002956归属深圳创业板吗(【基金从业】关于深圳创业板上市条件，表述错误的是（）。)

【基金从业】关于深圳创业板上市条件，表述错误的是（）。

【答案】：A【233网校权威解析】：选项A符合题意：根据现行上市规则，我国创业板上市要求主要包括：（1）发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。（2）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。（3）最近一期期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。（4）发行后股本总额不少于3000万元。（5）发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。（6）应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。（7）最近两年主营业务、董事和高级管理人员没有重大变动，实际控制人没有变更。（8）具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。（9）发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。（10）发行人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。（11）发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。（12）发行人的董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉、尽责，具备法律、行政法规和规章规定的资格。（13）发行人募集资金应当用于主要业务，并有明确的用途。（14）发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。考点境内主板、创业板上市基本要求

力诺太阳今天终于解套了，后市如何呢！再问力诺太阳属于什么行业板块啊？

你好！这个以前是哥哥买的，不过没问过他，等我问了他在告诉你！希望对你有所帮助，望采纳。

A股食品概念股_食品概念上市公司一览表（5/5） - 南方财富网

2023-05-0802:46南方财富网

目前，A股关于食品的上市公司具体分布情况为：主板的有39家、中小板的有30家、创业板的有10家、科创板的有1家。《南方财富网趋势选股系统》为您整理了归属于食品，并且在A股上市的公司。

5月5日食品概念股票领涨股为：佳禾食品

快捷前往不同板块的食品概念上市公司股票：主板、中小板、创业板、科创板

主板食品概念上市公司名单：

1、佳禾食品（605300）

公司主营业务为植脂末、咖啡及其他固体饮料等产品的研发、生产和销售。财报显示，2022年第三季度，公司营业收入6.66亿元；归属上市股东的净利润为2683.91万元；全面摊薄净资产收益1.38%；毛利率10.18%，每股收益0.07元。佳禾食品（605300）10日内股价上涨8.74%，最新报20.940元/股，涨5.28%，今年来涨幅上涨13.04%。

公司从事食品相关产品的研发、生产及销售。财报显示，2022年第三季度，公司营业收入1.58亿元；归属上市股东的净利润为3953.71万元；全面摊薄净资产收益3.06%；毛利率33.49%，每股收益0.04元。5月5日开盘最新消息，百龙创园今年来涨幅上涨21.69%，截至下午3点收盘，该股涨2.02%报28.580元。

公司主营业务为奶牛养殖、乳品加工与销售。天润乳业发布2022年第四季度财报，实现营业收入5.58亿元，同比增长3.9%，归母净利润4260.66万，同比15.76%；每股收益为0.14元。5月5日开盘消息，天润乳业今年来涨幅上涨23.17%，最新报19.820元，成交额1.25亿元。

公司从事乳制品开发生产销售。财报显示，2022年第四季度，公司营业收入68.3亿元；归属上市股东的净利润为-880.28万元；全面摊薄净资产收益-0.11%；毛利率19.44%，每股收益-0.01元。5月5日开盘消息，光明乳业5日内股价上涨7.57%，截至下午3点收盘，该股报10.950元，涨1.01%，总市值为150.96亿元。

公司业务有休闲食品全渠道运营商。来伊份发布2022年第三季度财报，实现营业收入9.37亿元，同比增长-1.4%，归母净利润-3981.09万，同比58.33%；每股收益为-0.12元。5月5日开盘消息，来伊份5日内股价上涨4.39%，今年来涨幅下跌-25.74%，最新报16.830元，涨0.78%，市盈率为56.1。

中小板食品概念上市公司名单：

1、燕塘乳业（002732）

公司主营业务为乳制品和含乳饮料的研发、生产和销售。燕塘乳业发布2022年第四季度财报，实现营业收入4.66亿元，同比增长-4.28%，归母净利润1538.61万，同比9755.28%；每股收益为0.1元。5月5日开盘最新消息，燕塘乳业昨收20.67元，截至15时收盘，该股涨1.98%报21.120元。

公司主要从事快捷消费食品及米制品的开发、生产和销售。财报显示，2022年第四季度，公司营业收入3.36亿元；归属上市股东的净利润为-5367.06万元；全面摊薄净资产收益-2.27%；毛利率24.3%，每股收益-0.1元。5月5日煌上煌开盘消息，7日内股价上涨4.69%，今年来涨幅下跌-12.91%，最新报12.170元，涨1.16%，市值为62.35亿元。

公司业务有燕麦食品。财报显示，2022年第三季度，公司营业收入3.31亿元；归属上市股东的净利润为3809.48万元；全面摊薄净资产收益2.8%；毛利率44.03%，每股收益0.17元。西麦食品最新报价17.130元，7日内股价上涨17.41%；今年来涨幅上涨14.66%，市盈率为34.96。

公司主营业务为乳制品及含乳饮料。财报显示，2022年第三季度，公司营业收入27亿元；归属上市股东的净利润为1.21亿元；全面摊薄净资产收益4.61%；毛利率24.26%，每股收益0.14元。5月5日开盘最新消息，新乳业7日内股价上涨1.22%，截至15点，该股跌0.17%报17.280元。

公司主要从事榨菜、泡菜等方便食品。财报显示，2022年第四季度，公司营业收入5.02亿元；归属上市股东的净利润为2.02亿元；全面摊薄净资产收益2.64%；毛利率47.3%，每股收益0.23元。5月5日消息，涪陵榨菜5日内股价上涨7.99%，最新报25.840元，成交量868.23万手，总市值为229.36亿元。

创业板食品概念上市公司名单：

1、科拓生物（300858）

公司主要从事复配食品添加剂、食用益生菌制品以及动植物微生态制剂的研发、生产与销售。财报显示，2022年第三季度，公司营业收入1.07亿元；归属上市股东的净利润为4183.62万元；全面摊薄净资产收益4.34%；毛利率55.41%，每股收益0.28元。5月5日开盘消息，科拓生物5日内股价上涨1.2%，今年来涨幅下跌-24.57%，最新报26.680元，跌0.19%，市盈率为36.05。

公司从事厨房食品、饲料原料及油脂科技产品的研发、生产与销售。财报显示，2022年第四季度，公司营业收入696.46亿元；归属上市股东的净利润为6.58亿元；全面摊薄净资产收益0.74%；毛利率5.1%，每股收益0.13元。5月5日讯息，金龙鱼3日内股价下跌1.05%，市值为2331.28亿元，跌1.08%，最新报43.000元。

公司主营业务为自有品牌食品的开发、进口、销售及国外食品的合作代理销售。财报显示，2022年第三季度，公司营业收入4.34亿元；归属上市股东的净利润为72.49万元；全面摊薄净资产收益0.06%；毛利率19.81%。品渥食品最新报价22.590元，7日内股价下跌11.36%；今年来涨幅下跌-27.32%，市盈率为205.36。

公司主要从事植脂奶油、巧克力、果酱等烘焙食品原料的研发、生产、销售。海融科技发布2022年第三季度财报，实现营业收入2.28亿元，同比增长16.91%，归母净利润2654.73万，同比-36.48%；每股收益为0.29元。5月5日消息，海融科技5日内股价上涨2.6%，该股最新报38.740元跌1.29%，成交1469万元，换手率1.53%。

公司从事膳食补充剂。财报显示，2022年第四季度，公司营业收入17.02亿元；归属上市股东的净利润为-9604.98万元；全面摊薄净资产收益-0.89%；毛利率66.47%，每股收益-0.05元。5月5日消息，汤臣倍健截至15时收盘，该股跌1.75%，报23.450元；5日内股价上涨9.01%，市值为398.76亿元。

科创板食品概念上市公司名单：

1、嘉必优（688089）

公司主要从事营养素产品。财报显示，2022年第三季度，公司营业收入1.02亿元；归属上市股东的净利润为2784.18万元；全面摊薄净资产收益1.97%；毛利率43.91%，每股收益0.23元。5月5日消息，嘉必优截至下午三点收盘，该股跌1.54%，报31.000元，5日内股价下跌17.77%，总市值为37.2亿元。

数据由南方财富网提供，仅供参考，不构成投资建议，股市有风险，投资需谨慎，据此操作，风险自担。

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2019年上半年中国境内IPO报告

第一章 2019年上半年企业上市回顾 

一、2019年上半年企业上市概况 

二、2019年上半年过会与上市企业统计 

（一）2019年上半年证监会发审委审核企业情况 

（二）2019年上半年在沪深交易所上市企业情况 

第二章 2019年上半年企业上市新政总结 

第三章 2019年上半年企业上市被否原因分析 

一、信利光电股份有限公司 

二、南通超达装备股份有限公司 

三、杭州天元宠物用品股份有限公司 

四、苏州规划设计研究院股份有限公司 

五、西安瑞联新材料股份有限公司 

六、广东申菱环境系统股份有限公司 

七、北京生泰尔科技股份有限公司 

八、深圳警翼智能科技股份有限公司 

九、上海奕瑞光电子科技股份有限公司 

第四章 2019年企业上市趋势分析 

一、科创板有序推进 

二、IPO审核速度总体平稳 

三、IPO过会率呈上升趋势 

根据证监会2019年6月28日披露的《发行监管部首次公开发行股票审核工作流程及申请企业情况》，截至2019年6月27日，中国证监会受理首发共490家，其中已过会18家，2019年上半年终止审查20家企业；截至2019年6月30日，上交所科创板共受理141家企业，已受理29家企业，已问询80家企业，已通过未注册8家企业，提交注册17家企业，通过证监会注册6家企业，中止审查1家企业。

2019年上半年在沪深交易所挂牌上市的企业有65家，其中主板企业29家，中小板企业12家，创业板25家，募资总额共603.30亿元，相比2018年上半年新上市的公司63家，今年的新上市企业数量基本持平。

                                  数据来源：wind

图表制作：申林平律师团队

从我们对IPO融资规模的统计来看，制造业，金融业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，交通运输、仓储和邮政业位居前五位，制造业融资额占总额92.41%。

数据来源：wind

图表来源：申林平律师团队

从我们对IPO企业所在地域的统计来看，北京、山东、宁夏、江苏、广东IPO企业融资规模前五位。

数据来源：wind

图表来源：申林平律师团队

宁夏能够进入IPO企业融资规模前五名主要是因为宝丰能源融资81.55亿元。

另外，从我们对IPO审核数量的统计来看，2019年上半年各月证监会发审委审核企业数量波动较大，2月份因为春节因素没有审核企业，总体趋势是加速审核；同时科创板上市委6月审核31家企业。证监会发审委每月审核企业情况如下图所示：

数据来源：申林平律师团队

图表来源：申林平律师团队

从我们对IPO批文下发数量的统计来看，进入三月份以来，证监会每周核发两家企业IPO批文（不含科创板企业），2019年上半年证监会下发批文数量变化趋势如下所示（下图不包括2019年6月证监会同意的6家科创板企业IPO注册）：

数据来源：申林平律师团队

图表来源：申林平律师团队

从我们对IPO审核通过率的统计来看，2018年上半年发审委共审核企业105家，通过59家，过会率约为56.19%；2019年上半年度发审会共审核60家企业的首发申请，其中首发获通过49家，被否9家，取消审核和暂缓表决2家，过会率约为81.67%。2019年6月，上交所科创板上市委审核31家企业均全部通过。

数据来源：申林平律师团队

图表来源：申林平律师团队

发行人简称

拟发行股数（万股）

保荐机构

会计师事务所

主办律师

行业

申报稿报送日期

过会日期

博通集成

3,467.84

中信证券

立信会计师事务所

上海市锦天城律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2017.9.21

2019.1.3

泉峰汽车

5,000

中金公司

德勤华永会计师事务所

北京市嘉源律师事务所

汽车制造业

2017.12.15

2019.1.8

国茂股份

15,000

国泰君安证券

立信会计师事务所

国浩律师（北京）事务所

通用设备制造业

2017.6.19

暂缓表决

超达装备

1,820

中泰证券

天衡会计师事务所

北京市环球律师事务所

专用设备制造业

2017.11.30

未通过

天味食品

4,132

东兴证券

信永中和会计师事务所

北京市中伦律师事务所

食品制造业

2018.5.11

2019.3.12

天元宠物

2,160

海通证券

天健会计师事务所

北京市康达律师事务所

文教、工美、体育和娱乐用品制造业

2017.6.19

未通过

福蓉科技

5,100.00

光大证券

福建华兴会计师事务所

福建至理律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2018.6.8

2019.4.4

宝丰能源

73,336

中信证券

安永华明会计师事务所

北京市嘉源律师事务所

化学原料及化学制品制造业

2017.12.14

2019.4.11

松炀资源

5,147.40

英大证券

广东正中珠江会计师事务所

北京市康达律师事务所

造纸和纸制品业

2017.12.7

2019.4.11

红塔证券

36,400

东吴证券

立信会计师事务所

北京市通商律师事务所

资本市场服务业

2017.6.22

2019.4.18

元利科技

2,276

中泰证券

天职国际会计师事务所

北京国枫律师事务所

化学原料和化学制品制造业

2018.5.17

2019.4.18

国茂股份

15,000

国泰君安证券

立信会计师事务所

国浩律师（北京）事务所

通用设备制造业

2017.6.19

2019.4.30

丸美股份

4,100

中信证券

广东正中珠江会计师事务所

广东信达律师事务所

化学原料和化学制品制造业

2017.6.23

2019.4.30

新化股份

3,500

光大证券

天健会计师事务所

北京大成律师事务所

化学原料和化学制品制造业

2017.12.19

2019.5.9

海油发展

276,666.67

中金公司

立信会计师事务所

北京市通商律师事务所

海洋能源服务行业

2016.6.22

2019.5.16

宏和科技

26,300

海通证券

毕马威华振会计师事务所

北京懋德律师事务所

非金属矿物制品业

2017.5.22

2019.5.23

中国卫通

40,000

中信建投证券

立信会计师事务所

北京市金杜律师事务所

信息传输、软件和信息技术服务业

2017.12.22

2019.5.23

大胜达

12,000

东兴证券

立信会计师事务所

上海市广发律师事务所

造纸和纸制品业

2017.12.15

2019.5.23

神马电力

4,004.45

长江证券承销保荐有限公司

普华永道中天会计师事务所

广东信达律师事务所

电气机械及器材制造业

2017.12.19

2019.5.30

移远通信

2,230

招商证券

立信会计师事务所

上海市锦天城律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2017.12.21

2019.5.30

才府玻璃

2,400

国信证券

天健会计师事务所

浙江天册律师事务所

非金属矿物制品制造业

2015.6.21

取消审核

国联视讯

3,521

西部证券

立信会计师事务所

北京德恒律师事务所

互联网和相关服务

2017.9.18

2019.6.13

景津环保

4,050

中国银河证券

瑞华会计师事务所

北京市君致律师事务所

通用设备制造业

2017.4.28

2019.6.13

柯力传感

2,985.01

国信证券

立信会计师事务所

北京市君合律师事务所

仪器仪表制造业

2017.6.22

2019.6.13

海星电子

5,200

安信证券

天健会计师事务所

国浩律师（上海）事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2017.12.21

2019.6.20

科博达

4,010

中金公司

上海市锦天城律师事务所

北京市君合律师事务所

汽车制造业

2017.12.22

2019.6.27

发行人简称

拟发行股数（万股）

保荐机构

会计师事务所

主办律师

行业

申报稿报送日期

过会日期

亚世光电

1,927

招商证券

华普天健会计师事务所

北京市嘉源律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2017.9.19

2019.1.3

信利光电

8,000

中国银河证券

德勤华永会计师事务所

广东尚玖律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2016.3.17

未通过

日丰电缆

4,302

东莞证券

广东正中珠江会计师事务所

北京国枫律师事务所

电气机械和器材制造业

2017.10.31

2019.3.26

鸿合科技

3,431.00

东兴证券

天职国际会计师事务所

北京国枫律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2017.12.20

2019.4.4

苏州银行

100,000

招商证券、东吴证券

安永华明会计师事务所

北京市金杜律师事务所

金融业

2016.11.23

2019.4.25

西麦食品

2,000

招商证券

立信会计师事务所

广东信达律师事务所

食品制造业

2017.12.15

2019.5.9

科瑞技术

4,100

国海证券

瑞华会计师事务所

国浩律师（深圳）事务所

专用设备制造业

2017.12.21

2019.6.20

小熊电器

3,000

东莞证券

信永中和会计师事务所

北京国枫律师事务所

电气机械和器材制造业

2018.5.14

2019.6.27

发行人简称

拟发行股数（万股）

保荐机构

会计师事务所

主办律师

行业

申报稿报送日期

过会日期

震安科技

2,000

民生证券

信永中和会计师事务所

国浩律师（上海）事务所

橡胶和塑料制品业

2017.12.29

2019.1.8

南方新媒体

3,210

华西证券

广东正中珠江会计师事务所

广东华商律师事务所

信息传输、软件和信息技术服务业

2017.12.7

2019.1.29

德方纳米

1,069

华泰联合证券

瑞华会计师事务所

上海市锦天城律师事务所

化学原料和化学制品制造业

2016.9.2

2019.3.19

拉卡拉

4,001

中信建投证券

立信会计师事务所

北京市中伦律师事务所

信息传输、软件和信息技术服务业

2017.2.10

2019.3.26

中简科技

4,000

光大证券

大华会计师事务所

北京市海润律师事务所

化学纤维制造业

2016.10.20

2019.3.26

运达风电

7,349

财通证券

天健会计师事务所

国浩律师（杭州）事务所

通用设备制造业

2017.10.18

2019.3.26

帝尔激光

1,653.60

长江证券承销保荐有限公司

立信会计师事务所

湖北正信律师事务所

专用设备制造业

2017.6.16

2019.4.4

三角防务

4,955.00

中航证券

立信会计师事务所

北京海润天睿律师事务所

铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业

2017.6.16

2019.4.4

惠城环保

2,500.00

中德证券

立信会计师事务所

北京市中伦律师事务所

废弃资源综合利用业

2017.12.11

2019.4.11

新城市股份

2,000.00

海通证券

立信会计师事务所

北京国枫律师事务所

科学研究和技术服务业

2017.9.19

2019.4.11

规划院

2,200

东吴证券

立信会计师事务所

北京懋德律师事务所

科学研究和技术服务业

2017.6.19

未通过

德恩精工

3,667

国海证券

立信会计师事务所

国浩律师（深圳）事务所

通用设备制造业

2017.9.20

2019.4.25

因赛集团

2,113.53

广发证券

立信会计师事务所

北京市金杜律师事务所

租赁与商务服务业

2017.3.21

2019.4.30

朗进科技

2,222.67

东北证券

中兴华会计师事务所

江苏世纪同仁律师事务所

铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业

2017.11.23

2019.5.9

卓胜微

2,500

中金公司

立信会计师事务所

北京市天元律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2018.3.25

2019.5.16

三只松鼠

4,000

中金公司

大华会计师事务所

北京市中伦律师事务所

零售业

2017.3.29

2019.5.16

中信出版

4,753.79

中信建投证券

瑞华会计师事务所

北京市中伦律师事务所

新闻和出版业

2017.5.2

2019.6.6

瑞联新材

1,755

海通证券

立信会计师事务所

上海市瑛明律师事务所

化学原料和化学制品制造业

2017.6.21

未通过

唐源电气

1,150

国金证券

信永中和会计师事务所

北京市金杜律师事务所

软件和信息技术服务业

2017.10.31

2019.6.6

国林环保

1,335

华福证券

大华会计师事务所

北京德和衡律师事务所

专用设备制造业

2017.3.9

2019.6.13

值得买

1,333.33

第一创业证券

中审众环会计师事务所

北京市安理律师事务所

互联网和相关服务

2017.3.30

2019.6.13

申菱环境

6,000.00

中信建投证券

广东正中珠江会计师事务所

广东华商律师事务所

专用设备制造业

2017.6.21

未通过

生泰尔

1,916

东方花旗证券

立信会计师事务所

北京市中伦律师事务所

医*制造业

2017.8.31

未通过

海能实业

2,122

中信证券

瑞华会计师事务所

北京市君合律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2017.9.26

2019.6.20

警翼智能

2,000

平安证券

立信会计师事务所

北京德恒律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

2018.4.25

未通过

奕瑞光电子

1,820

广发证券

立信会计师事务所

上海市方达律师事务所

专用设备制造业

2018.5.7

未通过

企业名称

选择的市值标准（≥亿元）

研发投入占销售收入比例

注册地

行业分类

中介机构

微芯生物

10

55.85%

广东

医*制造业

安信+毕马威+通力

安集科技

10

21.64%

上海

计算机、通信和其他电子设备制造业

申万宏源+毕马威+锦天城

天准科技

20

15.66%

江苏

专用设备制造业

海通证券+瑞华+浙江六和

福光股份

10

8.21%

福建

仪器仪表制造业

兴业+福建华兴+锦天城

华兴源创

10

13.78%

江苏

专用设备制造业

华泰+天健+通力

睿创微纳

10

16.94%

山东

计算机、通信和其他电子设备制造业

中信+信永中和+中银

澜起科技

10

15.74%

上海

计算机、通信和其他电子设备制造业

中信+瑞华+国浩

天宜上佳

10

5.78%

北京

轨道交通装备行业

中信建投+中审众环+康达

杭可科技

10

5.18%

浙江

专用设备制造业

国信+天健+金杜

南微医学

10

5.33%

江苏

专用设备制造业

南京证券+中天运+金诚同达

交控科技

10

6.66%

北京

铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业

中金+立信+金杜

光峰科技

10

9.79%

广东

计算机、通信和其他电子设备制造业

华泰联合+天健+君合

容百科技

30

3.94%

浙江

电子专用材料制造业

中信+天健+国浩

安恒信息

10

23.73%

浙江

软件和信息技术服务业

国泰君安+立信+国浩

乐鑫科技

10

15.77%

上海

计算机、通信和其他电子设备制造业

招商+天职+锦天城

心脉医疗

10

20.71%

上海

专用设备制造业

国泰君安+毕马威+德恒

西部超导

10

8.32%

陕西

金属冶炼及压延加工业

中信建投+中审众环+国浩

方邦电子

10

7.88%

广东

计算机、通信和其他电子设备制造业

华泰联合+天健+信达

中微公司

30

24.65%

上海

专用设备制造业

海通+普华永道+方达

虹软科技

30

32.42%

浙江

软件和信息技术服务业

华泰联合、中信建投+立信+方达

中国通号

30

3.45%

北京

铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业

中金+安永+中伦

新光光电

10

5.88%

黑龙江

计算机、通信和其他电子设备制造业

中信建投+信永中和+康达

利元亨

10

11.50%

广东

专用设备制造业

民生+正中珠江+国枫

瀚川智能

10

4.50%

江苏

专用设备制造业

安信+致同+国浩

铂力特

10

8.79%

陕西

通用设备制造业

中信建投+信永中和+国枫

柏楚电子

10

11.47%

上海

软件和信息技术服务业

中信+立信+天元

航天宏图

10

12.09%

北京

软件与信息技术服务业

国信+致同+德恒

世纪空间

10

10.55%

北京

卫星遥感及空间信息服务行业

中信建投+信永中和+国枫

沃尔德

10

6.35%

北京

专用设备制造业

中信建投+天健+中伦

晶晨股份

30

15.88%

上海

计算机、通信和其他电子设备制造业

国泰君安+安永华明+君合

嘉元科技

10

3.32%

广东

电子专用材料制造

东兴+立信+信达

代码

名称

上市日期

主承销商

审计机构

律师事务所

证监会行业(2012版)

601698.SH

N卫通

2019-06-28

中信建投证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市金杜律师事务所

电信、广播电视和卫星传输服务

603867.SH

新化股份

2019-06-27

光大证券

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市大成律师事务所

化学原料及化学制品制造业

600968.SH

海油发展

2019-06-26

中金公司

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市通商律师事务所

开采辅助活动

603863.SH

松炀资源

2019-06-21

英大证券有限责任公司

广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市康达律师事务所

造纸及纸制品业

603217.SH

元利科技

2019-06-20

中泰证券

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)

北京国枫律师事务所

化学原料及化学制品制造业

603915.SH

国茂股份

2019-06-14

国泰君安证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师(集团)事务所有限公司

通用设备制造业

603327.SH

福蓉科技

2019-05-23

光大证券

福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

福建至理律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

603982.SH

泉峰汽车

2019-05-22

中金公司

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市嘉源律师事务所

汽车制造业

600989.SH

宝丰能源

2019-05-16

中信证券

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市嘉源律师事务所

化学原料及化学制品制造业

603267.SH

鸿远电子

2019-05-15

国泰君安证券

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市天元律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

603697.SH

有友食品

2019-05-08

东北证券

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市大成律师事务所

食品制造业

603967.SH

中创物流

2019-04-29

中信证券

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市金杜律师事务所

装卸搬运和其他运输代理

603317.SH

天味食品

2019-04-16

东兴证券

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

食品制造业

603068.SH

博通集成

2019-04-15

中信证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

上海锦天城律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

603379.SH

三美股份

2019-04-02

长江证券承销保荐有限公司

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市嘉源律师事务所

化学原料及化学制品制造业

603681.SH

永冠新材

2019-03-26

东兴证券

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

上海市广发律师事务所

化学原料及化学制品制造业

600928.SH

西安银行

2019-03-01

中信证券

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市金杜律师事务所

货币金融服务

603956.SH

威派格

2019-02-22

中信建投证券

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

北京国枫律师事务所

专用设备制造业

601865.SH

福莱特

2019-02-15

广发证券

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师(集团)事务所有限公司

非金属矿物制品业

603351.SH

威尔*业

2019-01-30

中信建投证券

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市君合律师事务所

医*制造业

601615.SH

明阳智能

2019-01-23

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市天元律师事务所

通用设备制造业

603700.SH

宁波水表

2019-01-22

国元证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

上海市广发律师事务所

仪器仪表制造业

601298.SH

青岛港

2019-01-21

中信证券,瑞银证券有限责任公司,中银国际证券

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市嘉源律师事务所

水上运输业

601598.SH

中国外运

2019-01-18

中信证券,招商证券

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

装卸搬运和其他运输代理

603332.SH

苏州龙杰

2019-01-17

国信证券

江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

化学纤维制造业

603739.SH

蔚蓝生物

2019-01-16

广发证券

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

北京海润天睿律师事务所

食品制造业

603121.SH

华培动力

2019-01-11

国金证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

上海市通力律师事务所

汽车制造业

601860.SH

紫金银行

2019-01-03

中信建投证券

江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

世纪同仁律师事务所

货币金融服务

代码

名称

上市日期

主承销商

审计机构

律师事务所

证监会行业(2012版)

002956.SZ

西麦食品

2019-06-19

招商证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

广东信达律师事务所

食品制造业

002955.SZ

鸿合科技

2019-05-23

东兴证券

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)

北京国枫律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

002953.SZ

日丰股份

2019-05-09

东莞证券

广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

北京国枫律师事务所

电气机械及器材制造业

002952.SZ

亚世光电

2019-03-28

招商证券

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市嘉源律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

002958.SZ

青农商行

2019-03-26

招商证券

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

世纪同仁律师事务所

货币金融服务

002951.SZ

金时科技

2019-03-15

中信证券

江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

印刷和记录媒介复制业

002950.SZ

奥美医疗

2019-03-11

中信证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市嘉源律师事务所

专用设备制造业

002949.SZ

华阳国际

2019-02-26

中信证券

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市大成律师事务所

专业技术服务业

002947.SZ

恒铭达

2019-02-01

国金证券

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

002946.SZ

新乳业

2019-01-25

中金公司

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市金杜律师事务所

食品制造业

002945.SZ

华林证券

2019-01-17

招商证券

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

北京金诚同达律师事务所

资本市场服务

002948.SZ

青岛银行

2019-01-16

中信证券,中泰证券

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市金杜律师事务所

货币金融服务

代码

名称

上市日期

主承销商

审计机构

律师事务所

证监会行业(2012版)

300594.SZ

朗进科技

2019-06-21

东北证券

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

世纪同仁律师事务所

铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业

300782.SZ

卓胜微

2019-06-18

中金公司

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市天元律师事务所

计算机、通信和其他电子设备制造业

300781.SZ

因赛集团

2019-06-06

广发证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市金杜律师事务所

商务服务业

300780.SZ

德恩精工

2019-05-31

国海证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师(集团)事务所有限公司

通用设备制造业

300779.SZ

惠城环保

2019-05-22

中德证券有限责任公司

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

废弃资源综合利用业

300775.SZ

三角防务

2019-05-21

中航证券有限公司

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京海润天睿律师事务所

铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业

300776.SZ

帝尔激光

2019-05-17

长江证券承销保荐有限公司

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

湖北正信律师事务所

专用设备制造业

300777.SZ

中简科技

2019-05-16

光大证券

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

北京海润天睿律师事务所

化学纤维制造业

300778.SZ

新城市

2019-05-10

海通证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京国枫律师事务所

专业技术服务业

300772.SZ

运达股份

2019-04-26

财通证券

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师(集团)事务所有限公司

通用设备制造业

300773.SZ

拉卡拉

2019-04-25

中信建投证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

互联网和相关服务

300771.SZ

智莱科技

2019-04-22

国信证券

上会会计师事务所(特殊普通合伙)

上海锦天城律师事务所

专用设备制造业

300770.SZ

新媒股份

2019-04-19

华西证券

广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

广东华商律师事务所

电信、广播电视和卫星传输服务

300769.SZ

德方纳米

2019-04-15

华泰联合证券有限责任公司

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

上海锦天城律师事务所

化学原料及化学制品制造业

300768.SZ

迪普科技

2019-04-12

中信建投证券

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

上海锦天城律师事务所

软件和信息技术服务业

300767.SZ

震安科技

2019-03-29

民生证券

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师(集团)事务所有限公司

橡胶和塑料制品业

300766.SZ

每日互动

2019-03-25

东方花旗证券有限公司

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市万商天勤律师事务所

互联网和相关服务

300765.SZ

新诺威

2019-03-22

安信证券

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市君泽君律师事务所

食品制造业

300763.SZ

锦浪科技

2019-03-19

海通证券

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师(集团)事务所有限公司

电气机械及器材制造业

300762.SZ

上海瀚讯

2019-03-14

长城证券,中金公司

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师(集团)事务所有限公司

计算机、通信和其他电子设备制造业

300758.SZ

七彩化学

2019-02-22

长江证券承销保荐有限公司

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

北京德恒律师事务所

化学原料及化学制品制造业

300761.SZ

立华股份

2019-02-18

中泰证券

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

畜牧业

300755.SZ

华致酒行

2019-01-29

西部证券

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市金杜律师事务所

零售业

300759.SZ

康龙化成

2019-01-28

东方花旗证券有限公司

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市中伦律师事务所

研究和试验发展

300757.SZ

罗博特科

2019-01-08

民生证券

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师(集团)事务所有限公司

专用设备制造业

2019年上半年证监会发布的企业上市新政如下：

序号

文件名称

文号

主要内容

1

《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》

中国证券监督管理委员会公告〔2019〕2号

在五个方面完善资本市场基础制度：一是构建科创板股票市场化发行承销机制，二是进一步强化信息披露监管，三是基于科创板上市公司特点和投资者适当性要求，建立更加市场化的交易机制，四是建立更加高效的并购重组机制，五是严格实施退市制度。

2

《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》

中国证监会令第153号

一是明确科创板试点注册制的总体原则，规定股票发行适用注册制。二是以信息披露为中心，精简优化现行发行条件，突出重大性原则并强调风险防控。三是对科创板股票发行上市审核流程做出制度安排，实现受理和审核全流程电子化，全流程重要节点均对社会公开，提高审核效率，减轻企业负担。四是强化信息披露要求，压实市场主体责任，严格落实发行人等相关主体在信息披露方面的责任，并针对科创板企业特点，制定差异化的信息披露规则。五是明确科创板企业新股发行价格通过向符合条件的网下投资者询价确定。六是建立全流程监管体系，对违法违规行为负有责任的发行人及其控股股东、实际控制人、保荐人、证券服务机构以及相关责任人员加大追责力度。

3

《科创板上市公司持续监管办法（试行）》

中国证监会令第154号

一是明确适用原则。科创板上市公司（以下简称科创公司）应适用上市公司持续监管的一般规定，《持续监管办法》与证监会其他相关规定不一致的，适用《持续监管办法》。二是明确科创公司的公司治理相关要求，尤其是存在特别表决权股份的科创公司的章程规定和信息披露。三是建立具有针对性的信息披露制度，强化行业信息和经营风险的披露，提升信息披露制度的弹性和包容度。四是制定宽严结合的股份减持制度。适当延长上市时未盈利企业有关股东的股份锁定期，适当延长核心技术团队的股份锁定期；授权上交所对股东减持的方式、程序、价格、比例及后续转让等事项予以细化。五是完善重大资产重组制度。科创公司并购重组由上交所审核，涉及发行股票的，实施注册制；规定重大资产重组标的公司须符合科创板对行业、技术的要求，并与现有主业具备协同效应。六是股权激励制度。增加了可以成为激励对象的人员范围，放宽限制性股票的价格限制等。七是建立严格的退市制度。根据科创板特点，优化完善财务类、交易类、规范类等退市标准，取消暂停上市、恢复上市和重新上市环节。此外，《持续监管办法》还对分拆上市、募集资金使用、控股股东股权质押和法律责任等方面做出了规定。

4

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》

国证券监督管理委员会公告〔2019〕6号

主要涉及上市条件、审核标准、询价方式、股份减持制度、持续督导等方面

5

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第42号——首次公开发行股票并在科创板上市申请文件》

中国证券监督管理委员会公告〔2019〕7号

对科创板上市申请文件作出比较详细的规定。

6

《关于进一步明确非上市股份有限公司国有股权管理有关事项的通知》的问题解答

——

一、如果该股份公司设立后近期拟在证券交易所申请发行股票并上市的，就需要申请办理股东标识管理；如该股份公司暂无上市计划，则不需要申请办理股东标识管理。

二、股份公司拟在新三板挂牌不需要申请办理股东标识管理；

三、股份公司拟在香港或境外证券交易所首次申请发行股票并上市，需要申请办理股东标识管理。

四、股份公司有多个国有股东，股份公司国有股东标识由持股比例最大的国有股东负责向本级国有资产监督管理机构申报。国有股东持股比例相同的，可以由相关股东协商后确定其中一家股东负责申报工作，其他国有股东配合提供所需的文件资料。

五、办理国有股东标识管理需提供材料：股份公司的国家出资企业产权登记表（证）、股份公司各国有股东的国家出资企业产权登记表（证）、股份公司最近一期年度审计报告、律师事务所出具的股份公司股东情况的法律意见书等。

7

上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则

上证发〔2019〕18号

这些业务规则，是依据《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》（以下简称《实施意见》）以及中国证监会相关规章等上位制度制定的，形成了交易所层面设立科创板并试点注册制改革中的业务规则体系，明确了科创板股票发行、上市、交易、信息披露、退市和投资者保护等各个环节的主要制度安排，确立了交易所试点注册制下发行上市审核的基本理念、标准、机制和程序。

8

《上海证券交易所科创板股票上市委员会管理办法》

上证发〔2019〕19号

9

《上海证券交易所科技创新咨询委员会工作规则》

上证发〔2019〕20号

10

《上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法》

上证发〔2019〕21号

11

《上海证券交易所科创板股票上市规则》

上证发〔2019〕22号

12

《上海证券交易所科创板股票交易特别规定》

上证发〔2019〕23号

13

《上海证券交易所科创板上市保荐书内容与格式指引》

上证发〔2019〕24号

对科创板上市保荐书内容与格式作出规定。

14

《上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引》

上证发〔2019〕25号

申请文件由两名保荐代表人签字，每名保荐代表人可在科创板同时负责两家在审企业。

15

《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》

上证发〔2019〕29号

针对科创企业的特点，设置了差异化的发行条件、上市条件对此进行解读。

16

《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》

上证发〔2019〕30号

对适合推荐科创板上市的行业作出比较详细的说明

17

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第24号——科创板创新试点红筹企业财务报告信息特别规定》

中国证券监督管理委员会公告〔2019〕8号

（一）明确会计准则和会计年度后，不得随意变更，未以公历年度作为会计年度的，应提供充分理由并予以披露。

（二）对于编制合并财务报表的红筹企业，无需提供母公司层面财务信息。

（三）采用中国企业会计准则，可对某些特定信息分类汇总或简化披露。

（四）采用等效会计准则，应提供满足证券市场各类主体和监管需要的补充财务信息。

（五）采用境外会计准则，应提供按照中国企业会计准则调整的差异调节信息。

（六）财务报表及相关信息应由会计师事务所根据中国审计准则进行审计，并出具审计报告。

（七）红筹企业境内财务信息披露应遵循“就高不就低”原则，对于在境外财务报告中披露的信息，在其境内上市财务报告中也应予以披露。

18

《保荐人通过上海证券交易所科创板股票发行上市审核系统办理业务指南》

上证函〔2019〕436号

规范保荐人通过上海证券交易所科创板股票发行上市审核系统办理业务的行为。

19

《科创板创新试点红筹企业财务报告信息披露指引》

上证发〔2019〕32号

红筹企业补充财务信息涉及的财务指标及其调节信息、调节过程的披露事项。

20

《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）》

上证发〔2019〕36号

工会持股规范清理、申报前新增股东信息披露、三大类股东、实际控制人认定等事项给以指导。

21

《首发业务若干问题解答》

——

公布的问题解答共50条，定位于相关法律法规规则准则在首发审核业务中的具体理解、适用和专业指引，主要涉及首发申请人具有共性的法律问题与财务会计问题。

22

《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会工作规则》

上证发〔2019〕41号

自律委员会的职能、构成、任期等规定。

23

《关于修改〈上市公司章程指引〉的决定》

中国证券监督管理委员会公告〔2019〕10号

主要围绕存在特别表决权上市公司章程的规范、落实《公司法》关于上市公司股份回购的新规定、进一步完善上市公司治理相关要求等方面，作出8处完善。

24

《发行监管问答——关于发行规模达到一定数量实行联合保荐的相关标准》

——

融资金额超过100亿元的IPO项目、融资金额超过200亿元的再融资项目可以按照《证券发行上市保荐业务管理办法》相关规定实行联合保荐。

除上述法律法规外，证监会、上海证券交易所还通过新闻发布会、窗口指导意见等形式传递很多监管政策与监管动向，现总结如下：

时间

主要内容

2019年3月2日

据公开征求意见情况，科创板配套业务规则主要调整为：一是进一步明确红筹企业上市标准；二是进一步优化股份减持制度；三是进一步明确信息披露审核内容和要求；四是进一步合理界定持续督导职责边界。

2019年3月22日

上交所在受理阶段的齐备性检查主要关注：申请文件与中国证监会及本所规定的文件目录是否相符，文件名称与文件本身内容是否相符，文件签字或签章是否完整、清晰、一致，文档字体排版等格式是否符合相关规定，招股说明书引用的中介机构报告是否在有效期等。

2019年3月27日

科创板受理和审核环节的区别：

在受理环节，仅是对企业申请文件齐备性、中介机构资质等的核对，相当于申报企业获得了“准考证”，可以进入考场考试，并不表示一定能够考试通过或获得好成绩。

至于企业是否符合科创属性、是否符合科创板发行上市条件、在财务上是否有瑕疵等实质性问题，将通过第二环节的审核问询来实现，在审核问询过程中，科技创新咨询委员会也会给出专业咨询意见。对于目前市场各方较为关注的科创企业属性等情况，也将会在审核问询中予以重点关注。

2019年4月23日

科创板受理企业和审核等方面的整体情况：

从受理情况看，科创板申报企业体现出以下特点：一是行业较为集中；二是能够反映现阶段我国科技创新企业整体现状；三是申报企业总体上具备较强的科创属性；四是具有良好的成长性。

已受理企业招股说明书存在值得重视的普遍性问题：

一是对科技创新相关事项披露不够充分，比如，未充分披露核心技术的来源、研发团队情况、技术先进性程度、在国内外市场的地位及竞争优劣势、技术的迭代性和可替代性、技术路线演进和发展趋势、知识产权保护及管理、核心技术产业化应用及收入占比等；

二是企业业务模式披露不够清晰，部分科创板招股说明书存在对业务模式特别是发行人主营业务、主要产品或服务的基本情况披露不清楚，产供销模式与财务数据缺乏对应关系，行业上下游经营和竞争情况，披露比较分散、模糊；

三是企业生产经营和技术风险揭示不够到位，比如，未结合科创企业的特点进行风险揭示，风险因素披露缺乏针对性；未能对风险产生的原因和对发行人的影响程度进行充分披露，缺乏结合公司实际情况的定量分析；有的风险因素披露违反规则要求，包含发行人竞争优势及类似表述，风险揭示变成自我表扬等；

四是信息披露语言表述不够友好，比如，有的招股说明书未能使用事实描述性语言、突出事件实质，而使用市场推广的宣传用语，明显美化甚至夸大；有的大篇幅披露与发行人相关度不大的行业等信息，对自身直接相关的业务与技术披露较少，信息披露冗余的同时，有效性不足、针对性不强；有的招股说明书使用很多晦涩难懂的专业术语，有的未能尽量使用图表、图片或其他较为直观的披露方式，以及引用第三方数据或结论未注明资料来源等；

五是文件格式和内容安排不够规范。比如部分招股说明书未能结合自身业务特点，披露重要性水平的确定标准和依据；会计政策和会计估计的具体执行标准简单照抄会计准则；各主体承诺事项仍大量堆砌在重大事项提示部分，未能达到重大事项提示以简要语言提醒投资者特别关注事项的目的等。

2019年4月23日

着力提升招股说明书的信息披露质量措施：

首轮问询，遵循“全面问询、突出重点、合理怀疑、压实责任”的原则。

一是全面问询，与全面审核以及招股说明书的质量现状相对应，首轮问询的问题数量相对多一点，目前平均每家40余个问题，每个问题中，还包括多个问题点；

二是突出重点，在问询范围全覆盖的基础上，重点聚焦于发行人是否符合发行条件、上市条件，是否充分披露对投资者进行投资决策相关的重要信息，是否对符合科创板定位作出合理评估和判断。由此，所问询的问题，比较多的集中于与发行上市条件、发行人核心技术、发行人业务及经营模式、发行人独立持续经营能力等相关的重大事项上；

三是合理怀疑，审核问询高度关注发行人信息披露的真实性、准确性、完整性，并着重从信息披露是否充分、是否一致等角度入手，保持合理怀疑。其中，对财务数据是否勾稽合理、财务信息与非财务信息能否相互印证、发行人与同行业可比公司之间差异是否正常等问题高度重视，对存在不一致之处予以重点问询，要求发行人作出解释并说明理由和依据，努力防范和震慑欺诈发行、虚假陈述等恶意违法行为；

四是压实责任，约谈相关保荐机构，指出其存在的问题，要求予以纠正，有针对性地开展保荐人等中介机构的执业质量评价。

2019年4月23日

如何开展第二轮问询？

对正在准备回复的相关各方，着重提出如下三点要求：

一是发行人和中介机构要按照要求予以针对性回复。问询回复应当围绕问询问题，有的放矢，提高针对性，避免答非所问或者避重就轻，防止“挤牙膏式”或“闯关式”的信息披露。发行人及保荐人要结合回复内容，全面梳理招股说明书等信息披露文件，查漏补缺、删减冗余、消除矛盾之处、删除宣传用语，增强信息披露的充分性、一致性和可理解性。

二是中介机构要切实核查到位。保荐人及证券服务机构应当切实承担对发行人信息披露的把关责任，通过执行适当的核查方法、范围及程序，深入分析问询问题，审慎、客观地得出核查结论，并按规定严格履行内核程序，提高核查工作的规范性和有效性。保荐人应当以补充核查为基础，在问询回复中提供新的证据或材料，避免简单重复招股说明书的已有内容。

三是行业信息披露需要进一步强化。保荐人应当充分发挥自身的行业研究能力，加深对科创行业的认识，提高对国家科技发展战略和政策、国内外科技发展水平和趋势的掌握。根据问询函的要求，在问询回复中对发行人的核心技术及核心竞争力、行业现状及未来趋势、上下游业务关系、同行业对比、风险因素及应对措施等事项，作出进一步的专业分析，为投资者决策提供更加有效的参考。

2019年4月27日

问：近日，有媒体报道证监会将放宽IPO的盈利要求、加快审核节奏等，请问证监会对此如何评论？

答：我们已经关注到相关媒体报道。近来，我会坚持新股常态化发行，严格按照现行法律法规规章，对主板、中小板、创业板首发企业进行审核，审核政策没有新的调整，主要从公司治理、规范运行、信息披露等多个维度对首发企业严格把关，从源头上提高上市公司质量。审核进度服从质量。

2019年5月14日

据初步统计，在首轮问询中，“说明”事项问题约占10%，“核查”事项问题约占50%，“披露”事项问题约占40%。

从内容上看，二轮问询的问题主要针对首轮问询回复就发行人科创属性和技术先进性、发行人是否符合发行条件和上市条件、信息披露中法律合规性及财务真实性、科创企业成长发展中特有的风险等重大事项，是否说明白了、讲清楚了，相关信息披露是否达到应有的充分、一致、可理解要求。

2019年6月14日

6月13日，中国证监会**易会满在陆家嘴论坛上宣布了进一步扩大资本市场对外开放的9项政策措施。这9项对外开放措施的具体内容是：

一是推动修订QFII/RQFII制度规则，进一步便利境外机构投资者参与中国资本市场。

二是按照内外资一致的原则，允许合资证券和基金管理公司的境外股东实现“一参一控”。

三是按照内外资一致的原则，合理设置综合类证券公司控股股东的净资产要求。

四是适当考虑外资银行母行的资产规模和业务经验，放宽外资银行在华从事证券投资基金托管业务的准入限制。

五是全面推开H股“全流通”改革，更好服务企业发展。

六是加大期货市场开放力度，扩大特定品种的范围。

七是放开外资私募证券投资基金管理人管理的私募产品参与“港股通”交易的限制。

八是研究扩大交易所债券市场对外开放，拓展境外机构投资者进入交易所债券市场的渠道。

九是研究制定交易所熊猫债管理办法，进一步便利境外机构发债融资。

2019年6月28日

问：如何看待科创板试行保荐券商子公司“跟投”制度？

在操作安排方面，一是“跟投”主体应为保荐机构相关子公司；二是保荐机构相关子公司跟投的资金来源应为自有资金；三是参与配售的保荐机构相关子公司应当开立专用证券账户存放获配股票；四是“跟投”认购的股份有24个月的锁定期。

为了防止“跟投”主体持股比例过高，影响上市公司的控制权，科创板将“跟投”主体认购的比例限定为发行股份数量的2%至5%。

2019年上半年共被否9家企业，具体如下：

2019年1月29日，第十七届发审委2019年第17次会议审核结果公告，信利光电股份有限公司（以下简称“信利光电”）未通过审核。招股说明书显示，信利光电主营业务为电子器件产品的研发、生产和销售，产品种类包括集成触控模组、触摸屏、微型摄像模组和指纹识别模组等；2014年、2015年、2016年、2017年1-6月，其归属于普通股股东的净利润分别为770,297,637.82元、464,415,383.88元、524,097,159.05元、-104,582,542.44元。从公布的结果看，发审委共询问了五个问题，第一个是同业竞争与关联交易情况；第二个是报告期内营业收入和扣非归母净利润波动较大；第三个是未足额缴纳社会保险金，住房公积金缴纳比例较低的合理性及对净利润的影响；第四个是主要客户同时是供应商的合理性，是否存在重大依赖；第五个是专利涉诉情况。

2019年1月29日，第十七届发审委2019年第17次会议审核结果公告，南通超达装备股份有限公司（以下简称“超达装备”）未通过审核。招股说明书显示，超达装备主要从事汽车内外饰模具、汽车检具和汽车内饰自动化工装设备的研发、生产与销售，具备为汽车整车厂及汽车内外饰零部件供应商同步开发模具及其配套产品的能力，可为客户提供“模具、检具、自动化工装”的整体解决方案；2015年、2016年、2017年、2018年1-6月，归属于母公司股东的净利润分别为2,730.28万元、6,544.03万元、8,178.11万元、4,474.13万元。从公布的结果看，发审委共询问了五个问题，第一个是大额现金收支的原因，相关内控制度存在薄弱环节的原因及整改情况；第二个是海外主要客户的开发，境内外销售毛利率差异与函证回函收入比例偏低；第三个是应收账款是否应单独计提坏账准备，存货跌价准备计提是否充分；第四个是与发行人是否存在同业竞争或利益输送的情形；第五个是一致行动人的认定问题。

2019年3月26日，第十八届发审委2019年第10次会议审核结果公告，杭州天元宠物用品股份有限公司（以下简称“天元宠物”）未通过审核。招股说明书显示，天元宠物专注于为实体小微企业提供收单服务和为个人用户提供个人支付服务，此外拉卡拉还以积累的丰富第三方支付运营经验，向客户提供第三方支付增值服务；2014年、2015年、2016年、2017年1-6月，其归属于母公司股东的净利润分别为30,411,160.84元、31,882,652.96元、45,041,976.49元、24,974,985.14元。从公布的结果看，发审委共询问了五个问题，第一个是外协加工产品规模显著高于自主生产产品的原因及合理性，外协厂商的选取标准及管理制度，外协定价依据及公允性；第二个是设计研发为发行人核心竞争优势具体表现；第三个是三板挂牌期间相关的信息披露与本次招股书披露内容存在差异；第四个是境内收入大幅增长的原因，毛利率下滑的原因及合理性，中美贸易摩擦对未来经营业绩的影响；第五个是购买三家子公司后短期内又由原出售人购回的原因及商业合理性。

2019年4月11日，第十八届发审委2019年第16次会议审核结果公告，苏州规划设计研究院股份有限公司（以下简称“规划院”）未通过审核。招股说明书显示，规划院致力于为各级**部门、国内知名开发商、企业和各类城乡社区提供城乡规划、工程设计、工程咨询等综合服务；2015年、2016年、2017年，其扣除非经常性损益后归属母公司普通股东的净利润分别为2,409.31万元、2,452.75万元、5,239.18元。从公布的结果看，发审委共询问了五个问题，第一个是外部政策对业务、经营模式及业务持续盈利能力的影响，和全国同行业相比的行业竞争优势和核心竞争力；第二个是关注完工百分比法确认收入；第三个是毛利率变动趋势与可比上市公司不一致，建筑工程设计业务毛利率明显低于同行业平均水平；第四个是发行人对苏州市规划*及其下属单位是否存在重大依赖，其他客户的开拓方式和稳定性，是否存在影响发行人持续盈利能力的重